投資全般に関すること 数理上掛金のすべて
数理上掛金とは？ 数理上掛金とは、保険料を算出するために用いられる概念です。保険料は、保険金や給付金、事務費などの保険会社が負担する費用を保険契約者で分担する方法で決定されます。数理上掛金は、この費用を公平かつ合理的に分担するための基準として計算される保険料です。
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投資全般に関すること 
経済用語に関すること 投資を知る『移転所得』とは？
-移転所得とは？-
移転所得とは、働いて得た収入とは異なるお金のことです。個人や企業などの経済主体から、社会保障制度や政府給付金などの形で受け取ります。移転所得は、税金を支払った後に受け取るもので、国民年金や児童手当、生活保護費などがこれに含まれます。移転所得は、社会保障制度の充実や低所得者支援を目的としており、経済格差の縮小や社会の安定に役立てられています。
年金に関すること 投資の関連用語『積立上限額』とは？
-積立上限額とは、年金資産の過剰を検証するための財政検証-
積立上限額は、企業年金や国民年金基金などの年金資産の管理に関する財政検証の一環として定められています。年金資産が適切な水準にあり、将来の年金給付額の支払いに充てることができることを確認することを目的としています。
積立上限額は、各年金制度の加入者の掛金や拠出金などの収入と、年金受給者への給付金や運営経費などの支出を考慮して設定されます。資産が上限額を超過した場合には、給付金の引き下げや掛金の引き上げなど、必要に応じて資産運用や給付水準の見直しが行われます。
年金に関すること 投資用語で見る『指定運用方法』とは？
-指定運用方法の概要-
指定運用方法とは、投資信託の運用会社の代わりに、投資家が特定の運用機関に運用を委託する方法です。投資信託の運用会社の代わりに、投資家が特定の運用機関の運用方針や手法に基づき、運用を行います。
指定運用方法は、投資信託の運用の方針や手法に特化したい投資家や、投資信託の運用会社以外の運用者による運用を希望する投資家に適しています。運用機関は、投資信託の運用会社の関連会社や、外部の投資顧問会社など、投資信託法に基づいて登録された機関が担当します。
NISAに関すること 企業型確定拠出年金とは？
企業型確定拠出年金の仕組みは、次のようなものです。従業員は毎月一定額の掛金を拠出し、会社は従業員の掛金と同額またはそれ以上の拠出を行います。拠出されたお金は、従業員が自分で選んだ年金商品（ファンド）に運用され、運用益は従業員の口座に積み立てられます。定年退職時や転職時などの受給開始時に、積み立てられた資産を年金または一時金として受け取ることができます。
年金に関すること 加入年齢方式で投資用語を理解する
加入年齢方式とは、保険用語で、保険商品に加入した年齢によって保険料や保障内容が異なるシステムを指します。特定の年齢層を対象とした保険や、年齢を重ねるごとに保険料が上昇する保険などに採用されています。この方式では、加入年齢が若いほど保険料が安く、保障内容も比較的充実しています。逆に、加入年齢が高いほど保険料が高くなり、保障内容も限定される傾向があります。
証券投資に関すること 証券貸借でリターン向上！運用機関の活用法
証券貸借とは、投資家が有する株式や債券などの有価証券を、証券会社やその他の金融機関に一定期間貸し出すことです。借り手は貸出有価証券を担保として現金を受け取り、市場で取引に使用します。貸し手は、証券を貸し出した対価として貸出料を受け取ることができます。この貸出料が、投資家の運用リターン向上に貢献します。
年金に関すること 確定給付型年金における給付減額とは？
確定給付型年金における給付減額とは、年金制度の運用や経済状況の変化により、当初予定されていた年金額が減額されることを指します。具体的には、積立金が不足した場合や運用不調が続いた場合などです。給付減額は、年金受給者にとって収入の減少につながるため、深刻な影響を与える可能性があります。
年金に関すること 年金におけるALMの役割
ALM（資産負債管理）とは、年金基金が将来の年金給付金を安定して支給するために、資産と負債を総合的に管理する手法のことです。ALMの目的は、年金基金が財務上のリスクを最少限に抑えながら、長期的な収益性を確保することです。
ALMの基本的な概念は、資産と負債の利回りや期限を一致させることです。これにより、年金給付金の支払いが資産の収益で確実に賄えるようになります。また、ALMでは、資産の多角化やデリバティブなどのリスク管理手法を駆使して、市場リスクや金利変動リスクを低減します。
NISAに関すること iDeCo+とは？制度の詳細とメリット
iDeCo+とは、2023年10月から導入される、これまでの個人型確定拠出年金（iDeCo）制度を拡充したものになります。従来のiDeCoでは、掛金額の上限が月額2万3千円まででしたが、iDeCo+では上限が月額3万円に引き上げられます。また、掛金の全額が所得控除の対象となるほか、5年間は所得税15％・復興特別所得税0.9％が非課税となります。これにより、より多くの所得を税負担を抑えながら老後の資産形成に充てることが可能になります。
投資全般に関すること 投資用語『忠実義務』とは？
投資用語における「忠実義務」とは、投資家に対する投資助言者や運用機関が負う重要な義務です。この義務は、投資助言者や運用機関が、投資家の最善の利益を最優先に行動しなければならないことを意味します。具体的には、投資家の投資目標、リスク許容度、投資経験などを考慮して、適切な投資助言や運用を行う義務があります。また、投資家に対し、投資に関する十分な情報と説明を提供し、自己判断を下せるようにする義務も含まれます。このように、忠実義務は投資家保護において重要な役割を果たしています。
年金に関すること 遺族給付金：基礎知識と受取対象者
-遺族給付金とは何か？-
遺族給付金とは、被保険者が死亡した際に、その遺族に支給される給付金です。被保険者とは、健康保険や労災保険などの社会保険に加入している方のことを指します。遺族給付金は、被保険者の死亡によって遺族が受ける経済的損失を補填することを目的としています。遺族には、配偶者、子ども、父母などが含まれます。
年金に関すること 「裁定請求」って何？年金受給権を請求する方法
「裁定請求」とは、年金受給権があると認められるのに、日本年金機構から支給決定が出ない場合に、不服を申し立てる手続きのことです。裁定請求書を作成し、管轄の地方社会保険事務局や年金事務所に提出します。請求後、審査が行われ、裁定が下されます。裁定の結果に納得できない場合は、社会保険審査会や裁判所に不服申し立てをすることができます。
年金に関すること 運用指針とは？仕組みと意義を解説
運用指針とは、組織やチームが、目標を達成するために従う方針やルールのことです。これは、組織のミッション、ビジョン、価値観に基づいて作成され、従業員が業務遂行の指針として使用します。運用指針は、組織の運営に秩序と一貫性を持たせ、従業員が目標に沿って行動することを確保するのに役立ちます。また、意思決定プロセスを合理化し、組織全体で共通の理解を促すこともできます。
年金に関すること 受給待期者の基礎知識
受給待期者とは、公的年金を受給する資格は持っているものの、まだ支給が開始されていない状態にある人のことを指します。例えば、老齢基礎年金の受給開始年齢（65歳）に達した方でも、実際に年金が支給されるまでにはしばらく期間があります。この期間が受給待期期間で、この間は受給待期者として扱われます。受給待期期間は、年金の種類によって異なりますが、一般的には数ヶ月から数年となるのが一般的です。
年金に関すること 自主解散型基金とは？年金資産が最低準備金を下回る厚生年金基金
自主解散型基金とは、厚生年金基金が年金資産が最低準備金を下回った場合に、基金の業務を終了して解散するために設立される基金のことです。これは、年金給付の継続が困難になった基金が、加入者の利益を保護し、安定的な給付を行うことを目的としています。自主解散型基金の設立は厚生年金保険法に基づき、厚生労働大臣の許可が必要です。
年金に関すること 投資の平滑化期間を理解する
-平滑化期間とは？- 平滑化期間とは、投資の価値変動を緩和するためにテクニカル分析で使用する期間の長さのことです。 ローソク足チャートにおいて、平滑化期間は、ローソク足の価格データを使用して移動平均線やボリンジャーバンドなどのテクニカル指標を作成するときに、過去に参照するデータの数を表します。 平滑化期間を長く設定すると、より長期的なトレンドやパターンが強調され、短期的な変動が抑制されます。逆に平滑化期間を短く設定すると、短期的な変動が強調され、長期的なトレンドが見えにくくなります。適切な平滑化期間を選択することは、テクニカル分析の精度を高めるために重要です。
年金に関すること 開放基金方式とは？投資用語をわかりやすく解説
開放基金方式の概要
開放基金方式とは、投資信託の運用方法の一つです。投資信託の運用資産は、投資家を募集して集めた資金ですが、開放基金方式では、いつでも投資家が保有する単位口数を売却することができ、また運用会社もいつでも新しい単位口数を発行して投資家から資金を受け入れます。つまり、投資信託の資産規模が日々変動する方式です。これにより、投資家は投資信託をいつでも売却して現金化でき、運用会社は市場の需要に応じた資産運用を行うことができます。また、開放基金方式では、投資信託の基準価額が毎日発表され、投資家はいつでも自分の投資状況を確認できます。
年金に関すること 投資関連用語『努力目標水準』
「努力目標水準」とは、投資において、投資家が目指すパフォーマンスの特定のレベルを指します。これは、期待されるリターン、リスク許容度、投資期間などの要因に基づいて設定されます。
努力目標水準は、投資戦略の枠組みを提供します。投資家はこれを使用して、投資の意思決定を行い、進捗状況を追跡し、必要に応じて調整します。適切に設定された努力目標水準は、投資家が適切な期待値を設定し、衝動的な意思決定を避けるのに役立ちます。
投資全般に関すること モンテカルロ・シミュレーションとは？年金財政での活用方法
モンテカルロ・シミュレーションの仕組みを理解するには、サイコロの振りを考えてみましょう。サイコロを振ると、1から6までのいずれかの目がランダムに出ます。この確率を計算するには、サイコロを何度も振って、各目が何度出たかを記録します。モンテカルロ・シミュレーションも同じ原理に基づいており、ランダムな変数の値を繰り返し生成して、その結果に基づいてモデルや予測を作成します。各生成された値は、現実世界の潜在的な結果を模擬したものです。このシミュレーションを十分な回数繰り返すことで、将来の結果の可能性分布を正確に近似することができます。
経済用語に関すること キャッシュ・フローとは？企業年金における仕組みを解説
-キャッシュ・フローの概要-
キャッシュ・フローとは、一定期間における企業の現金の出入りのことです。企業の経営状態を把握するために重要な指標であり、企業の流動性を示します。キャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」「投資活動によるキャッシュ・フロー」「財務活動によるキャッシュ・フロー」の3つに分類されます。
営業活動によるキャッシュ・フローは、企業の事業活動によって生じる現金の増減です。主な要因は、売上収入、原価・経費、減価償却費です。投資活動によるキャッシュ・フローは、企業が設備投資や株式投資などを行うために使用する現金の流れです。財務活動によるキャッシュ・フローは、企業が資金調達や配当金の支払いに使用する現金の流れです。
年金に関すること 予定一時金選択率とは？仕組みと運用
予定一時金選択率とは、「厚生年金保険法」に定められた制度で、企業年金への加入者に対する厚生年金保険の給付額を決定します。この制度は、企業年金が厚生年金保険の給付に代わるものとして機能することを目的としています。具体的には、予定一時金選択率が適用される企業年金に加入している場合、厚生年金保険から受け取る年金額の一部が、企業年金から支給される年金に移行します。
年金に関すること 退職給付とは？分かりやすく解説
退職給付とは、従業員が退職した際にもらえる給付金のことで、労働基準法で定められています。これは、退職後の生活を保障し、雇用主の退職慰労の意味合いがあります。退職給付には主に次の種類があります。
* 退職金 一時金として退職時に支払われるもの。
* 年金 退職後に定期的に支払われるもの。
* 一時金 退職時に営業実績や表彰などに基づいて支払われる特別手当。
税金に関すること マイナンバーで年金が変わる？
そもそもマイナンバーとは、個人識別番号のことです。税や社会保障、災害対策など、行政手続きの利便性を高め、効率的に行うために導入されました。12桁の数字で構成され、住民票のある市町村から交付されます。マイナンバーは、本人確認や各種手続きの簡略化、税金の正確な還付や給付金・手当の迅速な支給などに利用されています。