確定拠出年金とは？分かりやすく解説
投資の初心者
確定拠出年金について教えてください。
投資研究家
確定拠出年金とは、掛金を拠出し個人別に管理し、加入者が運用した結果によって受け取る年金額が決まる年金制度です。
投資の初心者
確定拠出年金には種類があるそうですね。
投資研究家
はい、企業型と個人型の2種類があります。企業型は企業が掛け金を拠出し、個人型は個人が掛け金を拠出します。
確定拠出年金とは。
確定拠出年金は、個人が自ら掛け金を出して運用し、その運用成績によって受け取る年金額が決まる年金制度です。
確定拠出年金には、企業が掛け金を拠出する「企業型」と、個人で掛け金を拠出する「個人型」の2種類があります。企業型は主に会社員が加入し、個人型は自営業者や会社年金のない会社員が加入できます。
アメリカでは「401kプラン」と呼ばれる税制優遇付き退職貯蓄制度があり、日本でも「日本版401kプラン」と呼ばれることがあります。
確定拠出年金の仕組み
確定拠出年金は、企業が従業員に将来の年金として積み立てる制度です。従業員は給与から一定額を拠出し、企業も一定額を拠出します。拠出されたお金は、個人年金口座などの金融機関に運用され、将来の年金原資となります。運用方法は、投資信託や貯蓄性の高い金融商品などから選ぶことができ、自分のリスク許容度や運用目標に合わせて選択できます。将来、従業員が退職すると、年金口座に貯まったお金が退職一時金または年金として受け取られます。
確定拠出年金のメリット・デメリット
–確定拠出年金のメリット・デメリット–
確定拠出年金は、従来の年金制度と異なる特徴を持ちます。その主なメリットとデメリットを以下に紹介します。
-メリット-
* -自分で運用先を選択できる- 投資信託やETFなど、さまざまな運用先から選択できます。自己判断で運用することで、リターンの向上を狙えます。
* -税制優遇がある- 掛金や運用益が非課税になるなどの税制優遇があります。
* -途中解約しやすい- 原則としていつでも解約できます。ただし、解約時には税金がかかります。
-デメリット-
* -自己責任である- 運用は自分で行うため、損失が出るリスクがあります。運用知識がないと、十分なリターンを得られない可能性があります。
* -老後資金が確定しない- 運用の結果によって老後資金が変動します。従来の年金制度のように、一定額が確実に受け取れるわけではありません。
* -運用手数料がかかる- 投資信託やETFの運用手数料がかかります。手数料は運用利回りに影響するため、注意が必要です。
確定拠出年金の種類（企業型と個人型）
確定拠出年金には、企業が従業員のために加入する「企業型確定拠出年金」と、個人で加入する「個人型確定拠出年金」の大きく2つの種類があります。企業型確定拠出年金は、企業が従業員の代わりに保険料を拠出しており、主に企業が採用しています。一方、個人型確定拠出年金は、個人自ら保険料を拠出し、自分で投資先の運用先を選択できます。個人型確定拠出年金では、節税メリットがあるため、自営業者やフリーランスの方にも人気があります。
確定拠出年金とiDeCoの違い
-確定拠出年金とiDeCoの違い-
確定拠出年金とiDeCoは、どちらも60歳以降に受け取ることができる老後資金を積み立てる制度です。しかし、2つの制度には大きな違いがあります。
確定拠出年金は、主に企業が従業員のために加入するもので、掛金は企業と従業員の折半となります。一方、iDeCoは個人で加入する制度で、掛金は全額自己負担になります。
また、確定拠出年金は受け取り年齢が60歳から70歳の間で選択できますが、iDeCoは受け取り開始が60歳に限定されています。さらに、確定拠出年金では運用益に税金がかかりませんが、iDeCoでは運用益が非課税となるという税制上の違いもあります。
確定拠出年金でおすすめの商品
確定拠出年金でおすすめの商品には、以下のようなものがあります。
投資信託さまざまな資産タイプ（株式、債券、不動産など）に分散投資できる、リスクとリターンのバランスのとれた商品です。長期的な投資に適しています。
株式企業の所有権を表し、その企業の業績に連動して値動きします。ハイリスク・ハイリターンの商品なので、長期的な投資に余裕のある人に適しています。
債券政府や企業から発行され、期間満了時に元本が返還される商品です。株式よりもリスクは低いですが、リターンも低くなります。
バランスファンド株式と債券を一定の割合で組み合わせた商品です。投資リスクとリターンのバランスがとれており、長期的な資産形成に適しています。