インカムゲインとは？キャピタルゲインとの違い
投資の初心者
先生、『インカムゲイン』ってどういう意味ですか？
投資研究家
利子や配当など、投資対象から得られる収益のことだよ。投下資本の価格変動による利益は『キャピタルゲイン』と言うんだ。
投資の初心者
なるほど、利子や配当が『インカムゲイン』なんですね。
投資研究家
そうだね。つまり、投資によって得られる収益には『インカムゲイン』と『キャピタルゲイン』の2種類があるんだよ。
インカムゲインとは。
「投資に関連する用語で『インカムゲイン』というのがあります。これは、利子や配当など、投資した資本によって得られる収益のことです。一方、『キャピタルゲイン』は、投資した資本そのものの価格変動（為替差益など）によって得られる利益のことです。」
インカムゲインの定義
インカムゲインは、投資から得られる定期的な収入を指します。例えば、株式や債券の配当金、不動産の賃料、または利子収入などがこれに当たります。インカムゲインは、投資期間中を通じて得られる継続的な収入源です。
キャピタルゲインとの違い
キャピタルゲインとの違いキャピタルゲインとは、資産の売却時に得られる利益のことです。一方、インカムゲインは、資産からの定期的な収入を指します。たとえば、株式の配当金、債券の利息、不動産の賃貸収入がインカムゲインです。キャピタルゲインは売却時のみ得られますが、インカムゲインは資産を保有している限り継続的に得られます。また、インカムゲインは通常安定した収入源ですが、キャピタルゲインは市場の変動によって変動する可能性があります。
インカムゲインの課税
インカムゲインの課税は、利益の流れや分配の種類によって異なる。一般的には、利子や配当金などの定期的に得られる収入は「所得」として課税され、一般的な所得税率が適用される。株式の譲渡益や不動産の売却益などの譲渡益は、「譲渡所得」として課税され、譲渡所得税率が適用される。譲渡所得税率は、保有期間や所得金額によって異なり、通常は所得税率よりも低い。また、特定口座などを利用することで、インカムゲインや譲渡益に対する税率を軽減できる場合もある。
インカムゲインを得る方法
-インカムゲインを得る方法-
インカムゲインを得るには、定期的に収入を生み出す資産に投資することが必要です。最も一般的なインカムゲインを得る方法は、株式の配当金や債券の利子を受け取ることです。株式投資では、会社が利益の一部を株主に配当金として還元します。債券投資では、投資家が債券を発行者に貸し出すことで利子が発生します。
インカムゲインは、投資資金から定期的に得られる収入であり、給与や事業収入などの労働所得と区別されます。インカムゲインは、投資元の資産の価値が上昇したり下落したりしても関係なく、一定期間にわたって受け取ることができます。したがって、安定した収入源を確保したい投資家にとって魅力的な投資手段と言えます。
インカムゲイン投資の注意点
インカムゲイン投資には、キャピタルゲイン投資にはない注意点があります。まず、インカムゲインは課税対象であることです。株式や債券などの金融商品から得た利子や配当金は、確定申告時に収入として申告する必要があります。所得税や住民税がかかるため、税金を考慮した上で投資計画を立てることが重要です。
また、インカムゲインは変動しやすい点も留意が必要です。景気動向や金利政策などによって、利子や配当金の支払額は変動します。そのため、インカムゲイン投資はリスクが比較的低く安定した投資とされていますが、完全にはリスクを回避することはできません。